KONTROLNÝ VÝKAZ DPH OD 1.4.2016.
Na základe opatrenia MFSR z 27.1.2016 boli zapracované zmeny v KV DPH pri napĺňaní údajov do tabuľky B.3. obsahujúcej údaje z prijatých zjednodušených FA. Podľa tohto opatrenia v prípade, že je celková suma odpočítanej dane za príslušné zdaňovacie obdobie 3000 eur a viac, uvádza sa v KV DPH tabuľka B.3.2. obsahujúca celkovú sumu základov DPH, sumu dane a sumu odpočítanej dane podľa IČ DPH dodávateľov. V opačnom prípade sa uvádza tabuľka B.3.1. obsahujúca sumárne údaje za všetky doklady, t.j. v tvare ako do 1.4.2016.
Pri účtovaní naďalej zadávate tabuľku B.3. (nie B.3.1. alebo B.3.2.). Až základe celkovej sumy odpočítanej dane program pri vytváraní KV DPH automaticky uloží údaje do tabuľky B.3.1. alebo B.3.2.
ÚČTOVANIE ZJEDNODUŠENEJ PRIJATEJ FA V PEŇ. DENNÍKU – ZADÁVANIE DODÁVATEĽA.
Pre potreby správneho vyplnenia tabuľky B.3.2., pokiaľ spĺňate podmienku prekročenia sumy 3000 EUR, je v programe nutné aj pri účtovaní zjednodušenej prijatej FA v PD, t.j. vlastne hotovostných výdajových dokladov, zadávať údaj „Firma“, aby bolo možné pri tvorbe KV DPH prebrať údaj IČ DPH. Znamená to, že firma musí byť doplnená do číselníka „Adresár firiem“, kde musí mať vyplnené IČ DPH.
Pre uľahčenie a vizuálnu kontrolu pri účtovaní v peňažnom denníku bolo v obrazovke na účtovanie v PD pri údaji „Firma“ doplnené zobrazenie údaja IĆ DPH formou tlačítka. V prípade, že firma nemá v adresári firiem vyplnený tento údaj, alebo je nesprávny, môžete kliknutím na toto tlačítko okamžite zadať správne IČ DPH, ktoré sa následne zapamätá v údajoch danej firmy.
POZNÁMKA: Ak máte na účtovanie hotovostného výdaja zadefinovaný účtovný vzor, ale vstup do údaja firma je neaktívny, je potrebné v nastavení daného vzoru zaškrtnúť možnosť zadávania údaja „Firma“.
TLAČ KV DPH OD 1.4.2016 – KONTROLY PRE TABUĽKU B.3.2.
Pri tlači KV DPH za obdobie od 1.4.2016 program automaticky zistí z príslušných dokladov, či je potrebné vyplniť tabuľku B.3.1., alebo B.3.2.. V prípade, že je potrebné vyplniť tabuľku B.3.2., skontroluje existenciu údaja IČ DPH pri firmách z príslušných dokladov a v prípade, že nie je možné zistiť IČ DPH, vypíše danú informáciu v chybovom výpise. V takom prípade preverte, či pri doklade máte uvedenú firmu, alebo doplňte pre danú firmu IČ DPH v adresári firiem.
V prípade potreby vyplnenia tab. B.3.2. sa pri tlači KV DPH sa v okne s jednotlivými tabuľkami zobrazujú pre tab. B.3.2. jednotlivé doklady aj s údajom IČ DPH.
DODATOČNÝ KV DPH OD 1.4.2016
Aj pri tvorbe dodatočného KV DPH za obdobie od 1.4.2016 bolo dopracované určenie potreby vyplnenia tabuľky B.3.1, alebo B.3.2. Pri
Pri dodatočnom KV DPH sa pri tlači KV DPH v okne s jednotlivými tabuľkami zobrazuje tabuľka s označením B.3. a v jednotlivých riadkoch je uvedené, či sa údaj týka tabuľky B.3.1., alebo B.3.2. Prípadné údaje pre tab. B.3.2. sa pri dodatočnom výkaze zobrazujú už len sumárne za IČ DPH, t.j. nie po jednotlivých dokladoch.
VÝPIS PEŇAŽNÉHO DENNÍKA – ZOSTATOK PRIEBEŽNÝCH POLOŽIEK
Vo výpise PD od „01.01.“ bolo pre kontrolu doplnené na spodku vypísanie konečného stavu priebežných položiek, ktorý zahrňuje aj prípadný zadaný počiatočný stav priebežných položiek. Ak sa robí výpis nie od 1. januára, konečný stav sa nevypisuje.